Enxergar a situação tributária
Reunir dados, documentos e processos para compreender a realidade da empresa com objetividade.
Estratégia e prevenção tributária
Diagnóstico, revisão e auditoria tributária
Uma leitura técnica para identificar riscos, inconsistências e prioridades antes que a decisão tributária se torne um problema.
- Visão clara da situação tributária
- Riscos e oportunidades organizados por prioridade
- Plano de ação para decisões mais seguras
Análise jurídicaRisco, prevenção e decisão
Visão preventiva
Por que fazer um diagnóstico tributário
Decidir sem conhecer o cenário fiscal pode transformar uma pendência corrigível em custo, restrição ou insegurança para a empresa.
Classificar riscos e oportunidades
Diferenciar o que exige ação imediata do que pode ser planejado com mais profundidade.
Definir prioridades e próximos passos
Transformar informação dispersa em uma sequência de decisões e responsáveis.
Escopo da análise tributária
Conheça as frentes que podem orientar uma decisão mais segura
O escopo é ajustado à realidade da empresa. As três frentes iniciais apresentam os pilares da análise; as demais podem ser consultadas nas abas.
Levantamento inicial
Levantamento tributário inicial
O ponto de partida é organizar as informações que revelam como a empresa vem cumprindo suas obrigações.
Tributos recolhidos
Leitura dos tributos incidentes, regimes adotados e rotinas de apuração.
Obrigações acessórias
Conferência das declarações e escriturações que sustentam a operação fiscal.
Processos e débitos existentes
Identificação de cobranças, parcelamentos, autos de infração e discussões em curso.
Revisão fiscal
Revisão de apurações, documentos e declarações
A revisão confronta a prática fiscal com os documentos que a justificam e com os reflexos contábeis.
Coerência fiscal e contábil
Verificação de alinhamento entre escrituração, documentos e registros da empresa.
Retificações
Avaliação técnica de correções possíveis, prazos e efeitos de cada providência.
Riscos documentais
Identificação de lacunas, provas frágeis ou procedimentos que merecem reforço.
Passivos e riscos
Identificação de passivos e contingências
Nem todo risco tem o mesmo impacto. A análise qualifica cada ponto para orientar uma decisão proporcional.
Riscos prováveis e possíveis
Separar situações concretas de hipóteses que ainda exigem investigação.
Materialidade
Dimensionamento de impactos financeiros, operacionais e estratégicos.
Plano de correção
Prioridades para reduzir exposição e organizar as próximas medidas.
Escopo complementar
Demais frentes da análise tributária
Selecione uma frente para conhecer o trabalho correspondente.
Mapeamento de créditos e pagamentos indevidos
A revisão também observa oportunidades que dependem de documentação, enquadramento correto e análise de viabilidade.
Créditos administrativos
Verificação de pagamentos que possam demandar compensação ou restituição.
Teses judiciais
Análise preliminar de teses aplicáveis e dos requisitos para discussão.
Documentação necessária
Organização das evidências indispensáveis para qualquer medida.
Auditoria jurídica tributária
O olhar jurídico complementa os controles fiscais e contábeis para avaliar risco, defesa e governança.
Validação das práticas fiscais
Confronto das rotinas com a legislação e a interpretação aplicável.
Parecer sobre riscos
Leitura objetiva das consequências jurídicas dos pontos encontrados.
Recomendações de governança
Orientações para criar controles, registros e responsáveis mais claros.
Due diligence tributária em negócios e investimentos
Em decisões societárias, a situação tributária precisa ser conhecida antes de assumir riscos ou definir garantias.
Compra e venda de empresas
Análise de exposições que podem afetar valor, condições e responsabilidades.
Entrada de investidores
Levantamento de informações tributárias relevantes para a decisão de investimento.
Garantias e responsabilidades
Apoio na definição de premissas e proteções contratuais.
Relatório executivo e plano de ação
Ao final da análise, a empresa recebe uma leitura organizada para apoiar a tomada de decisão e a definição de responsabilidades.
Situação tributária identificada
Inconsistências e pontos de atenção
Passivos e contingências
Oportunidades que exigem aprofundamento
Documentos ausentes ou frágeis
Classificação de prioridade
Medidas recomendadas
Responsáveis e próximos passos
Do diagnóstico à ação
Do levantamento à decisão
O trabalho transforma informações tributárias em providências claras, proporcionais ao risco e alinhadas à realidade da empresa.
Corrigir
Organizar providências para resolver inconsistências e reduzir vulnerabilidades identificadas.
Proteger
Fortalecer documentos, controles e decisões para que a empresa tenha mais previsibilidade.
Direcionar
Direcionar decisões para oportunidades que façam sentido dentro de uma estratégia juridicamente segura.
Análise inicial
Sua empresa conhece os riscos antes de tomar uma decisão tributária?
Uma análise inicial ajuda a definir o melhor ponto de partida.
Solicitar análise inicial
Atendimento técnico
Responsável pela análise tributária
Dr. Vitor Miranda
Advogado tributarista
A atuação é orientada por uma leitura jurídica clara do cenário da empresa, conectando risco tributário, documentação e estratégia de decisão.
Falar com o escritórioDúvidas frequentes
Perguntas frequentes sobre diagnóstico e auditoria tributária
Respostas objetivas para compreender o escopo da análise e os principais pontos que podem ser avaliados.
É uma análise organizada da situação fiscal e jurídico-tributária da empresa. Ele ajuda a enxergar riscos, pendências, oportunidades e os documentos que precisam de atenção antes de uma decisão.
O diagnóstico mapeia o cenário; a revisão aprofunda apurações, documentos e declarações; e a auditoria avalia riscos e práticas sob uma perspectiva de conformidade e governança.
Antes de operações relevantes, após mudanças de regime ou de processos internos, diante de fiscalizações ou sempre que a gestão precisar de uma leitura confiável da exposição tributária.
É a investigação tributária realizada, em especial, em compra e venda de empresas, entrada de investidores e reorganizações. Ela identifica passivos e pontos que podem afetar a negociação.
Passivos são obrigações ou débitos identificados. Contingências são riscos cuja existência, valor ou desfecho dependem de análise adicional, processo ou evento futuro.
Pode revelar pagamentos indevidos ou oportunidades que merecem aprofundamento. A existência e o aproveitamento de qualquer crédito dependem da situação concreta, dos documentos e da análise aplicável.
A relação varia conforme a empresa, mas costuma incluir apurações, declarações, escriturações, documentos fiscais, processos, parcelamentos e informações contábeis relevantes.
O prazo depende do porte, do volume documental, dos tributos envolvidos e da existência de processos ou pendências. A análise inicial permite delimitar o escopo e estimar as etapas.
Sim. Empresas optantes pelo Simples também podem ter riscos, obrigações, documentos e oportunidades que precisam ser avaliados conforme sua atividade e rotina.
A auditoria contábil observa registros e demonstrações; a auditoria jurídica tributária analisa, entre outros aspectos, a conformidade legal, os riscos de autuação, a defesa e a governança das decisões fiscais.
Não. Ele organiza informações e recomenda medidas. Cada providência posterior deve ser decidida com base no risco, nos documentos, nos prazos e na estratégia adequada.
Pode servir como base técnica para organizar informações e orientar negociações, desde que seu uso, escopo e confidencialidade sejam avaliados para a operação concreta.